La liquidité : Qu'est-ce que c'est, et comment l'utiliser pour mon business?

Qu'est-ce que la liquidité ? Ça semble bizarre, non ? Eh bien, il ne s'agit pas d'une nouvelle bière artisanale ou d'une boisson énergétique ! La liquidité est un concept intéressant ! Elle définit l'efficacité ou la facilité avec laquelle un actif peut être transformé en espèces - tout en préservant sa valeur marchande.

En termes comptables, la liquidité est un moyen d'évaluer si une entreprise sera en mesure de faire face à ses dettes à court terme !

C'est assez simple en fait. Une entreprise ayant une forte liquidité (beaucoup d'actifs liquides) peut plus facilement et plus rapidement générer des liquidités pour payer ses dettes. En revanche, une entreprise dont les liquidités sont faibles (peu d'actifs liquides) risque d'avoir des problèmes de trésorerie lorsque les dettes arrivent à échéance.

Qu'est-ce que la liquidité ?

La liquidité est un concept économique qui permet de mesurer la facilité avec laquelle un actif peut être transformé en liquidités. En comptabilité, la liquidité est une mesure de la capacité d'une entreprise à rembourser ses dettes à court terme. L'argent liquide est le plus liquide des actifs.

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Liquidité de marché et liquidité comptable

La liquidité de marché détermine si les actifs d'un marché donné peuvent être achetés ou vendus à des prix stables et transparents.

Par exemple, il est plus facile et plus rapide d'acheter un actif avec des liquidités que de devoir vendre sa collection d'art, n'est-ce pas ? Et bien voilà ! Vous venez de comprendre la liquidité du marché !

Évidemment, l'actif le plus liquide que vous puissiez avoir est l'argent liquide, car il est déjà disponible pour être utilisé à une valeur égale. D'autres actifs, tels que votre voiture de fonction ou vos biens immobiliers, présentent des niveaux de liquidité différents.

Les actifs les plus liquides :

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• Liquidités et équivalents
• Titres négociables
• Les actifs financiers
• Créances clients

Actifs les moins liquides :

• Stocks
• Investissements
• Appareils et équipements
• Terrains, bâtiments, usines
• Art et objets de collection

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La liquidité comptable est une mesure de la capacité de votre entreprise à honorer ses dettes à court terme, en tenant compte de vos actifs courants. C'est très simple, suivez-nous !

Les dettes à court terme, ou passif courant, sont les montants qui doivent être payés aux créanciers dans l'année pour les impôts, les emprunts bancaires, les comptes à payer, les salaires, le paiement des loyers. Désolé de vous rappeler tout cela en passant...

L'actif circulant comprend vos soldes bancaires, les comptes à recevoir (les revenus qui vous sont encore dus), et vos liquidités (l'argent disponible).

La liquidité peut être mesurée à l'aide de différents ratios qui peuvent vous aider à évaluer la santé et le développement de votre entreprise, comme la solvabilité et la rentabilité. Mais restons concentrés sur les liquidités pour l'instant ! Après tout, c'est le but de cet article !

"Vous voulez briller en société avec votre culture? Juste avant la Renaissance, les banquiers italiens étaient les maîtres absolus du jeu. Ils utilisaient le terme Liquido pour qualifier une vente ou une transaction facile, fluide, rapide. Le mot a beaucoup fait parler de lui, et il est resté ! Après tout, ils étaient les influenceurs commerciaux de cette époque !"

Pourquoi la liquidité est-elle importante pour mon entreprise ?

En quelques mots, la liquidité met en lumière la santé à court terme de votre entreprise, et la marge de manœuvre dont vous disposez financièrement pour faire face à vos dettes !

"La liquidité est utilisée pour qualifier la facilité avec laquelle il est possible de convertir un actif en espèces. L'argent sur un compte bancaire est l'élément le plus liquide pour une entreprise, car il peut déjà être utilisé pour payer des choses, non ?"

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Connaître votre liquidité est très important pour les tiers aussi ! Comment vous sentiriez-vous si vous prêtiez de l'argent à quelqu'un qui doit plus que ce qu'il a ? Ce n'est pas sûr à 100 %, ça c'est sûr !

C'est la même chose pour votre entreprise ! La liquidité est utile et révélatrice pour vous, bien sûr ! Mais c'est aussi une excellente mesure pour les autres qui évaluent votre capacité à rembourser vos dettes à court terme aux banques et aux investisseurs !

Vous avez hâte de voir comment on procède ?

Comment calculez-vous les liquidités ?

Comme souvent dans le monde de la finance, il existe plusieurs façons de mesurer la liquidité ! Les deux principales sont le Current Ratio et le Quick Ratio.

Lequel me faut-il alors ?

Cela dépend du secteur d'activité et du type d'entreprise dans laquelle vous travaillez, et surtout du temps qu'il vous faut en moyenne pour vendre vos stocks !

"Le stock de viande hachée du camion de restauration du quartier est utilisé pour fabriquer des hamburgers qui sont ensuite vendus. Il se transforme donc en argent liquide relativement rapidement ! Si, très différemment, vous vendez des montres de luxe, elles resteront sûrement plus longtemps dans votre magasin (sauf si vous ne fermez pas vos vitrines) !"

Le ratio courant

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Si, par exemple, vous dirigez un supermarché ou un magasin qui écoule rapidement son stock, vous voudrez calculer votre ratio de liquidité générale ! Il mesure vos actifs courants par rapport à vos passifs courants. Voici la formule, mais nous avons également écrit un article complet à ce sujet si vous voulez en savoir plus !

ACTIF À COURT TERME ÷ PASSIF À COURT TERME = RATIO DE LIQUIDITÉ GÉNÉRALE

Le ratio de liquidité générale

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Si vous vendez des produits haut de gamme (meubles, appareils électroménagers, etc.), il est préférable d'utiliser ce ratio ! Il mesure toujours votre capacité à rembourser vos dettes à court terme, mais ne tient pas compte de vos actions.

La formule est ci-dessous ! Mais, nous avons également un article détaillé sur ce sujet !

ACTIF CIRCULANT - STOCKS ÷ PASSIF CIRCULANT

Comment analyser sa liquidité

Ok, donc, en un mot, la liquidité est calculée à travers différents ratios qui mettent en évidence si vous avez assez d'argent pour payer ce que vous devez à court terme.

D'accord, y a-t-il un seuil spécifique à atteindre ?

En général, oui ! Pour chaque ratio, il existe des seuils que votre entreprise doit dépasser !

Avec le ratio de liquidité générale, vous devez viser 1,5:1 au minimum. Au-dessus de ce seuil, on considère que vous avez suffisamment de liquidités. Mais les secteurs influencent les points de référence ! Comparez donc vos résultats à ceux d'autres entreprises du même secteur.

Pour le ratio rapide, il suffit qu'il soit égal ou supérieur à 1:1. À ce stade, votre entreprise est suffisamment liquide pour honorer ses engagements à court terme. Comme les actions ne sont pas incluses, il résume ce qui peut être converti en liquidités rapidement !

Gardez également à l'esprit qu'avoir un ratio élevé est une bonne chose, bien sûr ! Mais cela peut aussi signifier que votre trésorerie est mal gérée et qu'elle pourrait être mieux utilisée !

Conseils rapides pour améliorer vos liquidités

Maintenant que nous savons comment mesurer les liquidités, nous avons quelques conseils à vous donner pour améliorer vos liquidités.

Améliorer la gestion de vos créances

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C'est un bon moyen d'augmenter vos liquidités ! Pour de nombreuses entreprises, le délai entre la vente et le moment où elles reçoivent l'argent peut être de plusieurs jours, semaines, voire mois ! Si, par exemple, un tiers de vos clients paient leurs factures en retard, cela aura une influence considérable sur vos liquidités !

" Attention les Kheys ! Une mauvaise gestion des créances clients peut avoir un impact énorme sur vos liquidités ! Mettez donc en place un processus de recouvrement et de validation des paiements qui vous sont dus !"

Repenser votre stock et vos biens durables.

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Cette démarche peut également contribuer à améliorer vos liquidités. Si par exemple vous avez plusieurs bureaux chics ou une flotte de voitures de société, votre liquidité sera faible par les obligations à court terme qu'ils représentent. Il est peut-être temps de vendre certains actifs durs pour les transformer en liquidités !

Offrez de la visibilité aux investisseurs et aux banques.

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Dans les deux cas, une bonne liquidité devrait vous mettre dans une position plus confiante pour emprunter ou apporter des capitaux. Cela signifie que vous serez en mesure de payer vos dettes et les intérêts à la banque. Cela signifie que les personnes qui investissent dans votre entreprise ont de meilleures chances de récupérer leur argent et/ou de recevoir des dividendes.

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Suivez vos liquidités et gérez mieux vos flux de trésorerie avec Trezy

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Nous venons de voir à quel point vos liquidités sont importantes ! Mais pouvez-vous imaginer le temps qu'il faudrait pour les calculer régulièrement ? Et ce n'est qu'un type de métrique parmi de nombreux autres ratios !

Les chefs d'entreprise d'aujourd'hui ont un temps limité et mieux à faire !

Feuille d'impôt par-ci, factures par-là... Oups, qu'en est-il de cette feuille excel que vous n'avez pas mise à jour depuis des semaines. Celle qui ne reflète plus votre réalité quotidienne ?

Avec Trezy, toutes vos transactions entrantes et sortantes sont compilées et catégorisées. Cela vous permet de surveiller votre position de trésorerie actuelle et de planifier l'avenir.

Vous disposez d'une vue d'ensemble en temps réel, 24 heures sur 24 et 7 jours sur 7, de toutes les finances de votre entreprise, ce qui vous permet de prendre des décisions commerciales rapides.

Avec le mode scénario, vous pouvez établir vos propres prévisions de trésorerie, ou laisser notre IA faire le travail. Laissez Trezy être le cerveau financier de votre entreprise !

"Il existe plusieurs façons d'améliorer vos liquidités ! Mais la meilleure chose est de faire une prévision de trésorerie avec toutes vos données.... Vous le savez ! Vous ne le saviez pas ? Eh bien maintenant vous le savez !"

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Interview avec "Le Khey de la compta" - The Accountancy Bro

"Le Khey de la compta", littéralement "Le bro comptable" se définit comme le plus irrévérencieux des comptables bientôt agréés par le système public. Vous pouvez le suivre sur instagram @comptabeasy.

Pouvez-vous nous aider à comprendre ce qu'est la liquidité ?

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La liquidité est utilisée pour qualifier la facilité avec laquelle il est possible de convertir un actif en espèces. L'argent sur un compte bancaire est l'élément le plus liquide pour une entreprise, car il peut déjà être utilisé pour payer des choses, non ?

Vous voulez briller en société avec vos connaissances? Juste avant la Renaissance, les banquiers italiens étaient les maîtres absolus du jeu. Ils utilisaient le terme "Liquido" pour qualifier une vente ou une transaction facile, fluide, rapide. Le mot a beaucoup fait parler de lui, et il est resté ! Après tout, ce sont eux qui ont influencé le monde des affaires à cette époque !

En fait, de nos jours, en France, on dit encore "liquide" pour désigner l'argent liquide. Et le terme anglais cash flow évoque également cette notion de liquide. Vous vous sentez déjà plus intelligent ?

Génial, des conseils pour l'améliorer ?

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Vous pouvez commencer par les créances ! Ce sont les factures non encore payées qui peuvent être transformées en liquidités assez rapidement. Pour beaucoup d'entreprises, c'est sur 1 ou 2 mois maximum.

Attention à ces dernières! Une mauvaise gestion des créances clients peut avoir un impact énorme sur vos liquidités ! Mettez donc en place un processus de recouvrement et de validation des paiements qui vous sont dus !

En fonction de votre activité, votre stock sera vendu à des rythmes différents, et il est très important d'en tenir compte pour votre trésorerie !

Exemple : Le stock de viande hachée du food truck du quartier est utilisé pour faire des burgers qui sont ensuite vendus. Il se transforme donc en argent liquide assez rapidement ! Si, par contre, vous vendez des montres de luxe, elles resteront sûrement plus longtemps dans votre magasin (sauf si vous ne fermez pas vos vitrines) !

Il existe plusieurs façons d'améliorer vos liquidités ! Mais le mieux est de faire une prévision de trésorerie avec toutes vos données... Vous le savez ! Vous ne le saviez pas ? Et bien maintenant vous le savez !

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